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Je suis salarié du privé :
la réforme produit ses effets
Votre pension se compose de deux éléments : la retraite de base de la Sécurité sociale (régime général) et la complémentaire de l’Agirc-Arrco. Depuis 2023, la réforme augmente progressivement le nombre de trimestres exigés pour les personnes nées entre le 1er septembre 1961 et le 31 décembre 1972, génération pour laquelle elle produira ses pleins effets. CATHERINE JANAT
Votre retraite de base
Elle est le fruit des cotisations prélevées sur votre salaire. Les paramètres de calcul changent en fonction de votre année de naissance (voir tableau p. 69). Si vous êtes né en 1962, par exemple, la formule est : salaire de base x taux de liquidation
x nombre de trimestres dans le régime général (dans la limite de 169)
durée de référence (169)
Qu’est-ce que le salaire de base ?
Le salaire de base représente la moyenne de vos 25 meilleures années de salaire brut, dans la limite du plafond annuel de la Sécurité sociale (Pass), soit 47 100 € en 2025. Ces montants sont, en principe, revalorisés chaque 1er janvier, en tenant compte de l’inflation. Si vous avez eu plu- sieurs employeurs, le total des salaires est pris en compte au-delà du Pass jusqu’en 2004. Depuis, il ne peut excéder ce pla- fond. En tout état de cause, le salaire annuel moyen ne peut dépasser le Pass de l’année du départ à la retraite.
Qu’est-ce que le taux de liquidation ?
La retraite de base est calculée en appli- quant un pourcentage (taux de liqui- dation) sur le salaire de base. Le taux maximum (taux plein) est de 50 %. Une retraite liquidée à taux plein ne peut être inférieure à un minimum dit « contri- butif » (lire p. 72). Si la retraite subit une décote et qu’elle est donc liquidée à un pourcentage inférieur, le taux est dit « minoré ».
Le taux plein
Celui-ci est accordé automatiquement pour les retraites demandées à partir de
67 ans. La réforme des retraites de 2023 n’a pas changé cette borne d’âge.
Il est accordé à 65 ans pour :
les personnes qui ont arrêté de travail- ler au moins 30 mois pour être aidant familial auprès d’un proche handicapé. La personne aidée doit bénéficier de l’élé- ment « aides humaines » de la prestation de compensation du handicap. L’aidant doit être son conjoint, concubin, parte- naire de pacs ou encore avoir un lien de parenté avec elle ;
les personnes qui ont élevé un enfant handicapé et bénéficient à ce titre d’au moins 1 trimestre de majoration de durée d’assurance ;
les personnes qui ont été salariées ou aidant familial au moins 30 mois de leur enfant bénéficiaire de l’élément « aides humaines » de la prestation de compen- sation du handicap.
Il est accordé aux personnes qui dis- posent d’une carrière complète. L’en- semble de la carrière (tous régimes confondus) doit permettre de valider un nombre de trimestres qui varie selon l’année de naissance. Ce nombre a aug- menté pour les personnes nées entre le 1er septembre 1961 et le 31 décembre 1972 (voir tableau p. 69).
Le taux minoré
Faute d’un nombre suffisant de trimestres, on soustrait du taux plein une décote par trimestre manquant pour atteindre :
soit 67 ans, qui est l’âge du taux plein automatique ;
soit le nombre de trimestres requis pour le taux plein.
Le chiffre qui vous est le plus favorable est retenu. La décote est de 0,625 par tri- mestre manquant. ● ● ●
Le taux plein
malgré des trimestres manquants
Il peut être accordé dans certains cas avant 67 ans.
À 62 ans : pour les titulaires d’une pension d’invalidité
et les personnes reconnues inaptes au travail, quel que soit le nombre de trimestres validés.
Et aussi pour les personnes handicapées présentant un taux d’incapacité d’au moins 50 %.
À partir de l’âge légal
de la retraite : pour les mères de famille ouvrières
ayant élevé au moins
3 enfants et justifiant d’au moins 120 trimestres.
NOTRE TEMPS - RETRAITE 2025 • 67
