Page 100 - GUIDE_NOTRE_TEMPS_2025

CE QUE JE VAIS TOUCHER
Le rachat de trimestres,
une stratégie gagnante ?
Exemples Retraite
Au moment de partir à retraite, il vous manquera des trimestres et vous songez à en racheter.
Coûteux, cet investissement peut s’avérer rentable, notamment pour les contribuables
les plus imposés. Depuis le recul de l’âge légal, cette solution n’est plus nécessaire s’il manque
peu de trimestres, car vous les obtiendrez en travaillant plus longtemps. CATHERINE JANAT
Les fonctionnaires aussi
Les fonctionnaires
peuvent racheter jusqu’à
12 trimestres correspondant à leurs années d’études, dans des conditions voisines de celles applicables aux salariés.
Le rachat de trimestres est ouvert à tous les salariés âgés d’au moins 20 ans et de moins de 67 ans n’ayant pas encore fait liquider leur retraite, afin d’acquérir 12 trimestres au maximum. C Attention ! Ces trimestres rachetés ne vous permettent pas de partir à la retraite anticipée pour carrière longue s’il vous manque des trimestres cotisés.
D
De quels trimestres s’agit-il ?
Le rachat de trimestres, aussi appelé « ver-
sement pour la retraite », peut porter sur :
􏰂 les années incomplètes (pour lesquelles
vous n’avez pas validé 4 trimesEtres). Elles
apparaissent sur votre relevé de carrière
dans votre compte retraite (consultable
sur www.info-retraite.fr). Vous pouvez
procéder à un rachat de trimestres à partir
du moment où vous avez perçu un salaire
Les possibilités de rachat
pour les salariés
Petit rappel de la formule : votre pension = moyenne de vos 25 meilleures années de salaire x taux x nombre de trimestres validés dans le régime général/nombre de trimestres requis pour obtenir le taux plein (lire p. 69).
Pour obtenir une retraite à taux plein (c’est-à-dire au taux de 50 %), vous devez justifier d’un certain nombre de tri- mestres (lire p. 69).
􏰀 La première option de rachat relève uni- quement le taux afin d’atteindre le taux plein ou de minimiser la décote.
􏰀 La seconde option de rachat augmente le taux et la durée d’assurance dans le régime général.
À savoir : vous avez la possibilité de com- biner les deux formules en rachetant, par exemple, 4 trimestres avec l’option 1, et 4 autres avec l’option 2.
A
B
Liliane
Exemple
À SAVOIR
Un effet positif
sur votre retraite complémentaire
Un rachat de trimestres relève vos retraites
de base et, par voie de conséquence, votre pension complémentaire Agirc- Arrco. Si vous rachetez
des trimestres pour obtenir le taux plein dans le régime de base, il ne sera pas appliqué de coefficient
de minoration définitif sur
la retraite Agirc-Arrco.
soumis à cotisations durant cette année dite incomplète ;
􏰂 vos années d’études supérieures vali- dées par un diplôme ou l’admission dans une grande école.
Combien ça coûte ?
􏰁 Le prix dépend de trois critères :
􏰂 votre âge. Plus vous envisagez le rachat
de trimestres à un âge proche l’âge légal
de la retraite, plus cela vous coûtera cher ;
􏰂 la moyenne de vos revenus profession- nels bruts des trois dernières années ; 􏰂 votre option d’achat. Vous avez deux possibilités : « le taux seul » ou, plus oné- reux, « le taux et la durée ». I
􏰁 Ces deux options d’achat s’expliquent par le calcul de la retraite de base.
F
née en janvier 1964, compare
les deux options de rachat
Liliane étant née en 1964, il lui faut 171 tri- mestres pour atteindre le taux plein (50 %). S’il en manque, une décote dimi- nue le taux. En janvier 2027, à 63 ans, son âge légal de départ, elle n’en aura que 163. Sans rachat de trimestres, avec un salaire moyen de 4 000 €, sa retraite de base subira une décote de 5 points (0,625 par trimestre manquant x 8). Elle sera donc calculée ainsi :
4 000 € x 45 % x 163/171 = 1 716 €.
􏰀 En rachetant 8 trimestres, sa pension passera à :
􏰂 avec l’option 1
4 000 € x 50 % x 163/171 = 1 906 €.
􏰂 avec l’option 2
4 000 € x 50 % x 171/171 = 2 000 €.
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88 • NOTRE TEMPS - RETRAITE 2025
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